Ao investir em um fundo de previdência privada, você pode escolher a modalidade PGBL ou VGBL.
• Todos os valores aplicados em um PGBL limitado a 12% da renda tributável compensável anual podem ser deduzidos da base de cálculo do imposto de renda. É recomendado às pessoas que possuem renda tributável compensável acima de R$ 2.400 por mês, que são contribuintes do INSS e têm capacidade de investir 12% da sua renda bruta anual.
• Já o VGBL é indicado para quem deseja investir mais do que 12% de sua renda bruta anual tributável, não havendo abatimento fiscal nem limite para investimento. Nesse caso, o IR incide sobre o rendimento, no momento do resgate ou recebimento da renda.
Você também pode optar pelo tipo de tributação do seu plano de previdência:
• Na tributação REGRESSIVA, as alíquotas de IR diminuem com o tempo, começando em 35% até chegar em 10% após 10 anos . É recomendada para quem consegue manter os recursos no longo prazo (> 6 anos).
• Na tributação PROGRESSIVA, a alíquota é de 15% no momento do resgate, com ajuste posterior na declaração anual de IR. É recomendada para quem projeta uma renda anual na aposentadoria de até R$33.919,8 ou não completará 10 anos na previdência.
Outros benefícios do produto: além de gerar ganhos de rentabilidade em fundos que seguem a estratégia do Equitas Selection (nas modalidades 100% ou 70%), a previdência se diferencia por benefícios fiscais de curto e longo prazo, isenção do come cotas, flexibilidade, liquidez e para quem busca sucessão patrimonial para a família
Fundo de Previdência Privada – Benefícios relacionados à sucessão patrimonial e liquidez:
– Liberdade e flexibilidade para designar e alterar os beneficiários a qualquer momento
– Transferência do patrimônio em até 30 dias*
– Isenção de ITCMD em alguns estados
– Sem custos advocatícios na transferência (não passa por inventário)
– Possibilidade de resgates periódicos
Benefícios tributários:
– Apenas 10% de Imposto de Renda após 10 anos na tributação regressiva
– Não possui come cotas, que é o pagamento antecipado de IR sobre o ganho de capital dos fundos de investimento
– Abatimento fiscal das aplicações no plano PGBL
– Mudança de fundo sem pagamento de IR (portabilidade)
Além de contarem com a mesma estratégia do Equitas Selection (nas versões 100% e 70% ações), os fundos de previdência Equitas se diferenciam do fundo de ações tradicional por benefícios fiscais e relacionados à sucessão patrimonial.
Por fim, os planos estão disponíveis nos parceiros BTG Seguros, XP Seguros, ICATU e em breve no Itaú Vida e Previdência.
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